Modul Eins: Einführung in das Bankwesen
1.1 Was ist eine Bank
1.1.1 Allgemeines · 1.1.2 Historischer Rückblick · 1.1.3 Intermediation · 1.1.4 Aktiva · 1.1.5 Passiva
1.1.6 Bankdienstleistungen
- Zahlungsverkehr
- Inkasso
- Akkreditive
- Devisen
- Reiseschecks
- Kreditkarten
- Elektronischer Zahlungsverkehr (EFT)
- EDI
1.1.7 Treuhanddienstleistungen · 1.1.8 Sonstige Dienstleistungen
- Unternehmenstreuhand · Anlagewertpapiere · Verwahrung · Zahlungsdienstleistungen · Safe-Deposit · Lockbox
1.1.9 Makroökonomische Auswirkungen von Banken · 1.1.10 Die Rolle des Staates
- Erhöhung und Verringerung der Geldmenge
- Lizenzierung und Regulierung
- Kreditgeber der letzten Instanz
1.1.11 Die Rolle nichtbankarischer Finanzinstitutionen · 1.1.12 Desintermediation
1.2 Was ist Geld
1.2.1 Historische Perspektive (Tauschhandel · Tauschmittel · Edelmetallgeld · Papiergeld · Banknoten · Die Rolle des Staates)
1.2.2 Bargeldloses Geld (Kredit · Kreditkarten · Bargeldlose Gesellschaft)
1.2.3 Geldmengenmessung (M1 · M2 · M3 · Sonstige Maße)
1.2.4 Staatliche Kontrolle · 1.2.5 Geldschöpfung · 1.2.6 Nichtbankarische Geldschöpfer · 1.2.7 Trends und künftige Entwicklungen
1.3 Kapitalstrukturen von Banken
1.3.1 Aktiva (Forderungen an Banken · Wertpapiere · Kredite · Leasingforderungen · Nicht ertragswirksame Aktiva)
1.3.2 Passiva (Verbindlichkeiten gegenüber Banken · Einlagen · Direkte Verbindlichkeiten · Eventualverbindlichkeiten)
1.3.3 Eigenkapitalkonten (Eingezahltes Kapital · Gewinnrücklagen · Kapitalanleihen · Schuldverschreibungen)
1.4 Bankerträge — Zinsen auf Kredite · Einnahmen aus Leasing · Gebühren · Sonstiges
1.5 Zinssätze — Laufzeitstruktur · Liquiditätspräferenzen · Inflation und Erwartungen
1.6 Barwert und Renditen
Zeitwert des Geldes · Aufzinsung · Abzinsung · Barwert · Zukunftswert · Interner Zinssatz · Das Konzept der Duration
1.7 & 1.8 Risiko und Rendite · Kapitaladäquanz
Liquidität · Verschuldungsgrad · Die BIZ-Richtlinien
1.9 Organisation einer typischen Bank
Modul Zwei: Kredit
2.1 Einführung in Kredit und Kreditvergabe (Kreditanalyse I)
2.1.1 Überblick über den Kreditprozess
- Schlüsselaspekte des Kreditprozesses
- Kreditverfahren / Kreditanalyse und -einleitung
- Kreditgenehmigungsprozess / Kreditprüfung
- Notleidende Kredite / Inkasso und Verwertung
- Kreditadministration / Organisation und Personal
2.1.2 Qualitative Analyse (Externe & interne Analyse · Informationsquellen · Die fünf Cs des Kredits) 2.1.3 Finanzanalyse (Vergleichstechniken · Finanzkennzahlen · Liquidität · Verschuldung · Betrieb · Rentabilität · Cashflow) 2.1.4 Krediteinleitung (Strukturierung · Cashflow-Prognosen · Konditionen · Preisgestaltung) 2.1.5 Kreditmemorandum (Hintergrund · Management · Mittelverwendung · Sicherheiten · Finanzanalyse · Sensitivitätsanalyse · Empfehlungen) 2.1.6 Kreditgenehmigung (Richtlinien · Verfahren · Genehmigungsbefugnis) 2.1.7 Dokumentation · 2.1.8 Laufzeitkredite · 2.1.9 Kreditprüfung 2.1.10 Kreditadministration · 2.1.11 Portfolioverwaltung · 2.1.12 Risikomanagement · 2.1.13 Organisation und Personal
2.2 Unternehmenskapitalstrukturen (Kreditanalyse II)
Hauptkomponenten (Eigenkapital · Quasi-Eigenkapital · Fremdkapital · Verknüpfte Optionen) · Kapitalkosten (Fremdkapitalkosten · Eigenkapitalkosten · WACC) · Auswirkungen der Kapitalstruktur · Folgen des Leverage · Cashflow · Liquidität
2.3 Verwendung von Tabellenkalkulationen in der Kreditanalyse (Kreditanalyse III)
Einführung in PCs & Tabellenkalkulationen · Analyse von Finanzabschlüssen · Aufstellung von Finanzabschlüssen · Prognosen · Sensitivitätsanalyse
2.4 Unternehmensbewertung (Kreditanalyse IV)
Alternative Methoden (Buchwert · Marktwert · DCF · Liquidation · Ersatz) · Bewertung nach DCF-Methode · IRR vs. DCF · Capital Asset Pricing Model
2.5 Notleidende Kredite (Kreditanalyse V)
2.6 Spezialkreditvergabe (Kreditanalyse VI)
Landwirtschaft · Immobilien · Projektfinanzierung · Energie · Transport · Korrespondenzbanking · Handelsfinanzierung · Strukturierte Finanzierungen
2.7 Sonstige Kredit- und Risikofragen (Kreditanalyse VII)
Länderrisiko · Grenzüberschreitendes Risiko · Tages- und Übernachtrisiko · Branchen- und Sektorrisiko · Zinsrisiko · Gegenparteirisiko · Ratingagenturen
Modul Drei: Betrieb
3.1 Austausch und Abwicklung — Prüfung · Clearing · Wertempfang/-zahlung · Buchung · Ausnahmen
3.2 Abstimmung — Nostro/Vostro · Schwebende Konten · Hauptbuchkonten
3.3 Interne Kontrolle — Geschäftsbestätigungen · Kreditkürzungen · Abstimmungen · Systemzugang · Wertdatierungsansprüche
3.4 Management-Informationssysteme und Ausrüstung
Großrechner, Minis, PCs und Terminals · Netzwerke (LANs und WANs) · Zugangssicherheit · Anwendungssoftware · Prüfpfade · Vier-Augen-Kontrollen · Risikoanalyse und Notfallplanung · Notfallwiederherstellung · Berichte
3.5 Kommunikation — SWIFT · Telex (T.T.) · Testschlüssel · Post · Telekommunikation · Kurier · Satellit
3.6 Kasse & Verwahrung — Inländische und ausländische Währung · Handelspapiere · Reiseschecks · Wechsel · Akzepte · Einlagenzertifikate · Wertpapiere · Safe-Deposit-Fächer · Lockbox · Agenturdienstleistungen
3.7 Positionshältung — Handelssaalfunktionen · Aktiva · Passiva · Zentralbank-/Tages-/Übernacht-/Kundenlimits
3.8 & 3.9 Personal und Personalwesen · Räumlichkeiten und Betriebsausstattung
Modul Vier: Internationale Operationen
4.1 Eingehende Inkassi — Korrespondenzbank-Inkassi · Wechsel · Postanweisungen · Telegrafische Überweisungen · SWIFT-Zahlungen · Ausländische Reiseschecks · Ausländische Barmittel
4.2 Eingehende Dokumenteninkassi — Akkreditive (Sicht · Usance) · Import-Inkassi
4.3 Ausgehende Inkassi — Korrespondenzbank-Inkassi · Export-Inkassi · MT · TT · SWIFT · Ausländische Schecks · Reiseschecks · Barmittel
4.4 Ausgehende Dokumenteninkassi — Akkreditive · Akzepte · Exportverhandlungen · Export-Inkassi · Handelsgutachten
4.5 Korrespondenzbanken — Korrespondenzbankvereinbarungen · Fremdwährungskonten · Handelsanfragen
Modul Fünf: Treasury-Produkte
5.1 Einführung in den Treasury-Betrieb
5.2 Devisenhandel
Geschichte des Marktes · Determinanten der Wechselkurse · Kassamarkt (Kurskonventionen · Geld-Brief-Kurse · Kreuzkurse) · Terminmärkte (Abschläge und Aufschläge · Kursstellung · Arbitrage · Gedeckte Zinsarbitrage) · Unternehmensdevisenmanagement (Transaktions- · Translations- · ökonomisches Risiko · Absicherung) · Währungsswaps · Simulationen
5.3 Geldmärkte — Instrumente · Marktvergleich · Kurskonventionen · Simulationen
5.4 Futures und Terminkontrakte
Terminkontrakte · Futures-Kontrakte (Merkmale · Vor-/Nachteile · Vergleich) · Marginanforderungen (Ersteinschuss · Variationsmargin · Mindestmargin) · Zins-Futures · Implizierter Terminsatz · Cost of Carry · Konvergenz · Absicherung kurz- und langfristiger Instrumente · Forward Rate Agreements · Devisentermingeschäfte
5.5 Zinssätze und Duration
Zinsdynamik · Zinsstrukturkurven · Berechnung von Terminzinsen · Festverzinsliche Wertpapiere · Durationsbasierte Absicherung (Preisvolatibilität · Modifizierte Duration)
5.6 Zinsswaps
Was ist ein Zinsswap? · Anwendung und Vorteile · Swap-Arten · Kuponswaps · Geldmarktswaps · Erfüllungsrisiko (Abwicklung · Markt · Maximales potenzielles Risiko)
5.7 Finanzoptionsprodukte
Options-Terminologie · Kauf und Verkauf von Calls/Puts · Optionspreiskonzepte (Innerer Wert · Zeitwert · Volatilität) · Devisenoptionen · Zinsoptionen · Absicherung mit Optionen · Gleichwertige Optionspositionen · Mit Finanzinstrumenten verknüpfte Optionen (Anleihen mit Optionsscheinen · Kündbar · Rückgaberecht · Swaptions · Wandelanleihen)
5.8 Treasury-Betrieb — Limitkontrolle · Positionshältung · Bestätigungen · Abstimmung · Abwicklung · Buchhaltung · Hard- und Softwarefragen
Modul Sechs: Handelsfinanzierung
6.1 Einführung — Die Rolle der internationalen Bank
6.2 Handelszahlungsmechanismen — Offene Konten · Konsignation · Inkassi · Handelsakkkreditive · Kasse gegen Dokumente · Vorauskasse
6.3 Akkreditive — Mechanik · Anwendungen · Hauptdokumente · Preisgestaltung · Regulierungen · Bestätigte und avisierte Akkreditive · Sicht- und Usancewechsel · Kreditrisiko
6.4 Bankakzepte — Mechanik · Anwendungen · Preisgestaltung · Kapitaladäquanzrichtlinien · Regulierungen
6.5 Exportfinanzierung und -versicherung — US-/Japanische/Koreanische Ex-Im-Banken · ECGD · Hermes · COFACE · MIGA · OPIC
6.6 Forfaitierung
6.7 Standby-Akkreditive — Mechanik · Anwendungen · Risiken · Preisgestaltung · Kapitaladäquanzrichtlinien
6.8 Sonstige Handelsfinanzierungsfragen — Rohstoffe · Gegenhandel · Back-Office-Unterstützung
Modul Sieben: Kapitalmärkte
7.1 Einführung
7.2 Aktien
Grundlagen (Aktienwertpapiere · Aktientypen · Finanzielle Auswirkungen) · Aktienemissionen (Bö rsengänge · Privatplatzierungen · Erst- und Folgeemissionen · Rolle des Underwriters · Internationale Aktien) · Aktienbewertung (KGV-Multiplikatoren · Dividendenberechnungen · DCF · Vermögensbasierte Bewertung · Bewertung von Risiko und Volatilität) · Aktienhübriden · Risikomanagement · Weltbörsen
7.3 Schuldtitel
Anleihen · Schuldverschreibungen · Variabel verzinsliche Anleihen · Kapitalrisiko · Coupon-Stripping · Nullkupon-Anleihen · Medium-Term Notes · Optionsgebundene Anleihen · Kapitalmärkte für Fremdkapital (Offentliche Märkte · Privatplatzierungen)
7.4 Quasi-Eigenkapitaltitel — Wandelanleihen und -schuldverschreibungen · Nachrangige Schuldverschreibungen · Kapitalanleihen
Modul Acht: Managementfragen
8.1 Allgemeines
8.2 Kapitalstruktur — Leverage und Verschuldungsgrad · Senior- und Junior-Eigenkapital · Quasi-Eigenkapital · Senior- und Junior-Fremdkapital · Umgang mit Kapitalmärkten
8.3 Aktiv-Passiv-Management — Kapitalbudgetierung · Liquidität und Reserven · Aktiv-Passiv-Ausschuss · Fälligkeitsabstimmung · Intermediation · Zinsfragen · Kapitalmarktfragen
8.4 Kreditfragen — Kreditrichtlinien und -verfahren · Kreditgenehmigungsprozess · Kreditprüfung und -überprüfung · Notleidende Kredite und Kreditverlustvorsorge · Risikomanagement · Portfolioverwaltung
8.5 Betrieb — In- und ausländische Betriebsfragen
8.6 Treasury — Risikomanagement · Interne und externe Limits und Kontrolle
8.7 Prüfung und Kontrolle — Kasse und Verwahrung · Befugnisse und Genehmigungen · Berichterstattung · Limitkontrolle · Abwicklung und Abstimmung · Clearing · Sicherheitsfragen (Räumlichkeiten · Personal · Telekommunikation · Computer) · Interne Verfahren · Externe Prüfer
8.8 Rolle des Aufsichtsrats
8.9 Aktionärsbeziehungen
8.10 Staatliche Regulierungen
8.11 Gesetzgebungs- und Regulierungsfragen
8.12 Beziehungen zu anderen Banken
8.13 Wettbewerbsfragen